5. Reati finanziari: l'uso di carte di credito o conti bancari falsi, il riciclaggio di denaro o altre attività finanziarie illegali possono portare a conseguenze penali sia nel Paese visitato che nel proprio Paese di origine.”. L’Agenzia delle Entrate, peraltro, nella citata circolare richiama spesso il concetto di “relazione finanziaria”